【合规透视】海峡创新被立案调查：国泰君安、中金公司、国金基金重仓持股合规存疑

编者按：

证监会《关于加快推进公募基金行业高质量发展的意见》指出，需持续强化合规风控能力，督促基金管理人持续强化投研内控建设，规范证券出入库管理，有效发挥研究、交易、风控、合规、监察等各环节的监督制衡作用。

面包财经将基于持仓及公开数据，持续透视主要基金公司投研内控建设合规性。

海峡创新11月21日晚间公告称，公司收到中国证监会出具的《立案告知书》，因公司涉嫌信息披露违法违规，根据相关法律法规，中国证监会决定对公司立案。

面包财经研究发现，在海峡创新因子公司虚增营业收入在2020年就被出具警示函的情况下，大成基金、国金基金旗下多只基金仍于2023年以来持有海峡创新，而国泰君安证券、中金公司均为公司2023年三季度末前十大股东。

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或涉参股公司财务造假

海峡创新称，经公司自查，本次立案可能涉及公司参股公司（原控股子公司）2018年-2019年期间虚增营业收入等事宜。截至本公告披露日，公司尚未收到中国证监会的最终调查结论，立案调查事项的最终调查结果将以中国证监会出具的结论为准。立案调查期间，公司将积极配合中国证监会的相关工作并按规定严格履行信息披露义务。

面包财经研究员梳理公开资料发现，海峡创新此前就因子公司虚增营业收入等被交易所监管关注。

2020年6月，因公司原控股股东及关联方资金占用、虚增营业收入和业绩预告信息披露不准确，浙江证监局对海峡创新（更名前为“汉鼎宇佑”）出具警示函。

警示函显示，2018年8月至2019年12月，汉鼎宇佑原控股股东吴艳及其关联方存在非经营性占用汉鼎宇佑资金的行为，占用总金额约1.4亿元。

2018年6月-12月，汉鼎宇佑控股子公司好医友医疗科技集团有限公司虚增营业收入7533.69万元。2019年，好医友第一季度至第三季度分别虚增营业收入2668.83万元、2043.44万元、1218.11万元。

此外，公司2019年度业绩预告与实际情况差异较大，信息披露不准确。

2020年7月，海峡创新因未及时披露公司重大事项、信息披露虚假或严重误导性陈述收到创业板监管函。

连续九个季度归母净利润告负 高管频频离任

海峡创新成立于2002年11月，公司于2012年3月在深交所上市。公司业务板块主要包括智慧城市及金融(To B)、智慧医疗及商业(To C)两大领域，实控人为平潭综合实验区国有资产管理局。

从财报来看，海峡创新已连续九个季度归母净利润告负。2023年三季报显示，海峡创新第三季度营业收入1723.48万元，同比下滑67.64%；单季度归母净利润亏损4353.63万元，同比下滑183.24%。

今年前三季度，海峡创新实现营收8149万元，同比减少31.49%；归属于上市公司股东的净利润亏损约1.18亿元，同比减少55.07%。

此外，今年以来公司高管离任频繁。2023年2月，海峡创新原董事长曹阳因个人工作调整原因辞去公司所有职务。4月，非独立董事徐筱靖辞职。7月，海峡创新非独立董事黄精照因工作调整原因辞去公司非独立董事及董事会提名、薪酬和考核委员会委员职务。8月，公司财务总监曾志勇辞职。

国金基金、大成基金、国泰君安证券等曾持仓海峡创新

面包财经研究员梳理公开资料发现，在海峡创新曾有过内控及信披漏洞，2020年曾被出具警示函的情况下，大成基金、国金基金旗下多只基金仍于2023年以来持有海峡创新，涉及的产品包括大成景恒、国金量化多因子等基金。

其中，国金基金旗下国金量化多因子、国金量化精选2只产品2023年二季度末合计持有海峡创新超400万股。

此外，根据海峡创新最新三季报，国泰君安证券、中金公司均为公司三季度末前十名股东。

《证券公司和证券投资基金管理公司合规管理办法》规定：证券基金经营机构董事会决定本公司的合规管理目标，对合规管理的有效性承担责任；证券基金经营机构的高级管理人员负责落实合规管理目标，对合规运营承担责任；合规负责人对本公司及其工作人员的经营管理和执业行为的合规性进行审查、监督和检查。

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