21青信01 (188866): 青岛国信发展(集团)有限责任公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)2023年付息公告

原标题:21青信01 : 青岛国信发展(集团)有限责任公司2021年面向专业投资者公开发行公司债券(第一期)2023年付息公告

债券代码：188866 债券简称：21青信 01

青岛国信发展(集团)有限责任公司2021年面向专业投资者公开
发行公司债券(第一期)2023年付息公告
本公司全体董事或具有同等职责的人员保证本公告内容不 存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真 实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。

重要内容提示：
? 债权登记日：2023年10月20日
? 债券付息日：2023年10月22日（如遇非交易日，则顺延
至其后的第1个交易日）

青岛国信发展(集团)有限责任公司 2021年面向专业投资者
公开发行公司债券(第一期)（以下简称“本期债券”），将于2023
年10月22日（如遇非交易日，则顺延至其后的第1个交易日）
开始支付自2022年10月22日至2023年10月21日期间的利息。

为保证本次付息工作的顺利进行，现将有关事宜公告如下：
一、本期债券的基本情况
1、债券名称：青岛国信发展(集团)有限责任公司2021年面
向专业投资者公开发行公司债券(第一期)
2、债券简称：21青信01
3、债券代码：188866
4、发行人：青岛国信发展（集团）有限责任公司
5、发行总额：10.00亿元
6、债券期限：5.00年，附第3年末发行人调整票面利率选
择权及投资者回售选择权。

7、票面利率：本计息期的票面利率为 3.52%，本期债券采
用单利按年计息，不计复利，逾期不另计利息。

8、计息期限及付息日：本期债券计息期限自2021年10月
22日起至2026年10月21日。如第3年末投资者行使回售权，
则回售部分债券的计息期限为自2021年10月22日起至2024年
10月21日止。本期债券付息日为计息期限的每年10月22日（上
述付息日如遇法定节假日，则顺延至下一个交易日）。

二、本期债券本年度付息兑付情况
1、本年度计息期限：2022年10月22日至2023年10月21
日。

2、票面利率及付息金额：本期债券票面利率（计息年利率）
为 3.52%，每手本期债券面值为 1000元，派发利息为 35.20元
（含税）。

3、债权登记日：2023年10月20日。截至该日收市后，本
期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。

4、债券付息日：2023年10月22日（如遇非交易日，则顺
延至其后的第1个交易日）。

三、付息办法
（一）本公司将与中国证券登记结算上海分公司签订委托代
理债券兑付、兑息协议，委托中国证券登记结算上海分公司进行
债券兑付、兑息。如本公司未按时足额将债券兑付、兑息资金划
入中国证券登记结算上海分公司指定的银行账户，则中国证券登
记结算上海分公司将根据协议终止委托代理债券兑付、兑息服
务，后续兑付、兑息工作由本公司自行负责办理，相关实施事宜
以本公司的公告为准。公司将在本期债券付息日2个交易日前将
本期债券的利息足额划付至中国证券登记结算上海分公司指定
的银行账户。

（二）中国证券登记结算上海分公司在收到款项后，通过资
金结算系统将债券利息划付给相应的兑付机构（证券公司或中证
登上海分公司认可的其他机构），投资者于兑付机构领取债券利
息。

四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收
（一）关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明
根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条
例》等相关法规和文件的规定，本期债券个人投资者应就其获得
的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人
已在本期债券募集说明书中对上述规定予以明确说明。

按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣
代缴工作的通知》（国税函[2003]612号）规定，本期债券利息
个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付
机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的
有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上
述债券利息个人所得税的代扣代缴义务，由此产生的法律责任由
各兑付机构自行承担。

本期债券利息个人所得税的征缴说明如下：
（1）纳税人：本期债券的个人投资者
（2）征税对象：本期债券的利息所得
（3）征税税率：按利息额的20%征收
（4）征税环节：个人投资者在付息网点领取利息时由付息
网点一次性扣除
（5）代扣代缴义务人：负责本期债券付息工作的各付息网
点
（6）本期债券利息税的征管部门：各付息网点所在地的税
务部门
（二）关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明
根据2018年11月7日发布的《关于境外机构投资境内债券
市场企业所得税增值税政策的通知》（财税[2018]108号）以及
2021年10月27日国务院常务会议决定，自2018年11月7日
起至2025年12月31日止（该实施期限由2021年11月6日延
长至“十四五”末，即2025年12月31日），对境外机构投资境内
债券市场取得的债券利息收入暂免征收企业所得税和增值税。上
述暂免征收企业所得税的范围不包括境外机构在境内设立的机
构、场所取得的与该机构、场所有实际联系的债券利息。

五、相关机构及联系方式
1、发行人：青岛国信发展（集团）有限责任公司
地址：青岛市市南区香港西路 48号海天中心 T1写字楼 42
层
联系人：孔怡
联系电话：0532-83893965
2、受托管理人：中信建投证券股份有限公司
地址：北京市朝阳区景辉街16号院1号楼
联系人：王润佳
联系电话：18811368660

特此公告。